Калькулятор ПДВ: розрахунок 20% та виділення з суми

Калькулятор ПДВ онлайн: інструмент, який нараховує податок зверху або виділяє його із загальної суми за ставками 20% та 14%. Він працює у двох напрямках: якщо потрібно додати ПДВ до ціни без податку, сума множиться на відповідну ставку; якщо ж податок уже включено у ціну, калькулятор обчислює частку ПДВ у загальній сумі та показує суму без податку. Такий розрахунок корисний під час підготовки рахунків, податкових накладних, звітності та порівняння цін постачальників. Важливо пам’ятати, що результати розрахунку мають довідковий характер: у конкретних операціях можуть застосовуватися особливості оподаткування, тому остаточні суми варто перевіряти за чинним законодавством та, за потреби, консультуватися з бухгалтером або податковим спеціалістом.%, 7% і 0%. Результат відображається у гривнях з точністю до копійки, тому суми можна одразу переносити в рахунок, акт чи податкову накладну без повторного перерахунку.

Калькулятор на чотири ставки та застосування ставок

Один перемикач охоплює всі чотири ставки ПДВ (Податок на додану вартість), які діють в Україні. Це практично, бо в реальному рахунку ставки змішувати не можна: кожна позиція оподатковується за своєю, і калькулятор тримає розрахунок у межах однієї обраної ставки, а в багаторядковому режимі підбиває підсумки окремо.

Вибір ставки залежить від товару чи послуги, а не від побажань сторін: загальна ставка ПДВ, пільгові 14% і 7% для визначених переліків товарів, нульова ставка для експорту товарів.

Ставки ПДВ в Україні 2025 та коли кожна застосовується

Основну ставку ПДВ застосовують для більшості товарів і послуг відповідно до Податкового кодексу України. Порожній рядок Пустая строка. Ставка 0% ПДВ застосовується до окремих операцій, визначених Податковим кодексом України.

Якщо потрібно освіжити саму суть податку, ставки платників та механізм роботи, зверніться до матеріалу про що таке ПДВ.

Формула розрахунку ПДВ: нарахування зверху та виділення із суми

Нарахування ПДВ зверху виконується за формулою: ПДВ = Сума × Ставка / 100. Для ставки 20% це множення на 0,2, для 14% на 0,14, для 7% на 0,07.

Виділення ПДВ із суми має іншу формулу: ПДВ = Сума × Ставка / (100 + Ставка). Для 20% це множник 20/120 (ділення на 6), для 14% це 14/114, для 7% це 7/107. База без податку дорівнює різниці між загальною сумою та виділеним ПДВ.

Приклади розрахунку ПДВ

Контрольна база 10 000 грн, нарахування зверху:

Приклад виділення: у рахунку на 12 000 грн із ПДВ 20% податок становить 12 000 × 20/120 = 2 000,00 грн, база без ПДВ дорівнює 10 000,00 грн.

Як користуватися калькулятором: покрокова інструкція та розширений режим

Базовий сценарій займає менше хвилини: виберіть ставку, переключіть режим на «нарахувати» або «виділити», введіть суму. Калькулятор покаже суму податку, базу та підсумок.

Розширений режим розрахований на рахунки з багатьма позиціями: кожен товар додається окремим рядком, а підсумок формується по кожній ставці окремо. Це зручно, коли в одному рахунку поєднуються товари за 20% і, скажімо, медичні вироби за 14%: змішувати ставки в одному рядку не доведеться.

Округлення копійок та сума прописом українською для документів

Калькулятор округлює результат до копійки за звичайними правилами математики, тому суми в рахунку та накладній збігаються без ручних правок. Якщо рахуєте вручну, округлюйте лише кінцевий результат, а не проміжні значення: інакше копійки «розповзаються» між рядками.

Сума прописом українською формується автоматично до кожного розрахунку. Це той фрагмент документа, де найчастіше трапляються описки, тому готовий текст економить час і знімає ризик розбіжності між цифрою та словами.

Історія розрахунків, експорт у PDF/CSV та шаблон для Excel

Кожен розрахунок зберігається в історії, тож до попередніх сум можна повернутися звірити цифри або відновити послідовність рахунків за день. Результати вивантажуються у PDF для друку та CSV для таблиць.

Для тих, хто веде облік у таблицях, є готовий шаблон податкової накладної з автопідстановкою розрахованих сум ПДВ та суми прописом. У Excel ті самі формули виглядають так: нарахування =A1*0,2, виділення =A1*20/120, для 14% відповідно =A1*0,14 та =A1*14/114.

Ставка 0% для експорту та зворотне нарахування B2B

Експорт товарів оподатковується за ставкою 0% за ст. 195 Податкового кодексу України: податок у накладній показуєте, але сума ПДВ дорівнює нулю. Калькулятор у режимі 0% допомагає перевірити, що база та підсумок збігаються.

Окремий випадок: ****, коли постачальником виступає нерезидент.

Ситуація: ТОВ отримало від нерезидента послуги з маркетингу, рахунок на фіксовану суму без ПДВ.

Кроки: визначте базу оподаткування у гривнях, нарахуйте ПДВ за ставкою 20% власними силами, складіть податкову накладну із зазначенням зворотного нарахування та зареєструйте її у встановленому порядку.

Результат: податок нарахований коректно і без пізніших виправлень, а сума прописом із калькулятора одразу йде в накладну.

Момент виникнення зобов’язання та реєстрації сум залежить від першої події, тому деталі обліку зручніше звіряти з матеріалом про касовий метод ПДВ.