Калькулятор ПДВ онлайн: нарахувати, виділити 20%
Онлайн калькулятор ПДВ: нарахуйте 20%, 14% або 7% на суму, виділіть ПДВ із суми, отримайте суму прописом та розрахунок для кількох товарів.
Калькулятор ПДВ онлайн
Калькулятор ПДВ нижче рахує податок за чотирма ставками: 20%, 14%, 7% і 0%. Оберіть режим «нарахувати», якщо у вас сума без ПДВ, або «виділити», якщо сума вже містить податок. Поруч із цифрами калькулятор показує суму прописом, яку можна одразу перенести в рахунок чи акт.
Розширений режим працює з кількома товарами: кожен рядок має власну суму і ставку, а підсумок формується автоматично. Для B2B-розрахунків є окремий режим зворотного нарахування, коли покупець сам обчислює податок за постачальника.
Як користуватися калькулятором: покрокова інструкція
- Введіть суму у гривнях. Дробові значення пишіть через кому або крапку.
- Оберіть операцію: «нарахувати ПДВ» або «виділити ПДВ із суми».
- Виберіть ставку: 20%, 14%, 7% або 0%.
- Натисніть «Розрахувати» і скопіюйте результат: суму без ПДВ, суму податку, суму з ПДВ та суму прописом.
Для рахунку з кількома позиціями увімкніть розширений режим, додайте рядки кнопкою «+» і задайте ставку кожному товару окремо. Підсумок рахується по всіх рядках одразу.
Ставки ПДВ в Україні: таблиця
| Ставка | Коли застосовується | Приклад |
|---|---|---|
| 20% | Загальна ставка для більшості товарів і послуг | Консультація, оренда, побутова техніка |
| 14% | Окремі групи сільгосптоварів за профільним законом | Зерно, деякі продукти переробки |
| 7% | Лікарські засоби та видавнича продукція за пільговими нормами | Аптечні препарати, книги |
| 0% | Експорт товарів та окремі операції, визначені законом | Продаж товару закордонному покупцю |
Ставка залежить від коду товару чи послуги, а не від бажання сторін. Якщо сумніваєтеся, звірте класифікацію з номенклатурою та податковою накладною постачальника.
Формули розрахунку ПДВ
Нарахувати ПДВ на суму (сума без податку):
- ПДВ = Сума × Ставка. Для 20%: Сума × 0,20.
- Сума з ПДВ = Сума × 1,20.
Виділити ПДВ із суми (сума вже містить податок):
- Сума без ПДВ = Сума з ПДВ ÷ (1 + Ставка). Для 20%: ÷ 1,2.
- ПДВ = Сума з ПДВ − Сума без ПДВ.
Для ставки 7% множник нарахування 1,07, для 14%, 1,14. Ці самі формули зашиті в калькулятор, тож ручний перерахунок потрібен лише для перевірки.
Приклади розрахунку ПДВ
Ситуація: ФОП продає партію товару на 24 000 грн без ПДВ за ставкою 20%. Кроки: нараховуємо ПДВ: 24 000 × 0,20 = 4 800 грн. Сума з ПДВ: 28 800 грн. Результат: у рахунку вказуєте 24 000 грн + 4 800 грн ПДВ = 28 800 грн до сплати.
Ситуація: покупець отримав рахунок на 21 400 грн «з ПДВ» і хоче знати суму податку. Кроки: виділяємо: 21 400 ÷ 1,2 = 17 833,33 грн без ПДВ. ПДВ: 21 400 − 17 833,33 = 3 566,67 грн. Результат: у податковій накладній фігурує база 17 833,33 грн та податок 3 566,67 грн.
Округлення суми ПДВ
Округляйте ПДВ до копійок за математичними правилами: менше 0,5 копійки відкидається, 0,5 і більше, округлюється вгору. Головна пастка, округлювати податок у кожному рядку рахунку, а потім ще раз у підсумку: так набирається розбіжність у копійках між рахунком і накладною. Рахуйте податок по кожному рядку, а підсумок формуйте з уже округлених рядкових значень, і цифри завжди зійдуться.
Об’єкт оподаткування та нормативна база
Об’єкт оподаткування ПДВ: операції з постачання товарів і послуг на митній території України, імпорт та експорт. Не кожна операція обкладається податком: чинний Податковий кодекс визначає перелік звільнених і пільгових операцій, тому перед розрахунком переконайтеся, що ваша операція взагалі є об’єктом. Базові поняття та ставки розібрано окремо в матеріалі Що таке ПДВ.
Порядок реєстрації платником, ставки та звітність для підприємців детально описані на сторінці ПДВ для ФОП. Перед тим як нараховувати податок у рахунку, перевірте себе та контрагента через Реєстр платників ПДВ: без реєстрації постачальника податковий кредит не підтверджується. Розраховані суми доведеться сплатити в строк, про дедлайни читайте в матеріалі Строки сплати ПДВ.
Для масового перерахунку зручніше вести таблицю: у колонці «Сума без ПДВ» вводьте ціну, у сусідній формулу =A2*1,2 для суми з ПДВ і =A2*0,2 для податку. Такий шаблон легко масштабувати на весь прайс, змінюючи множник під ставку 14% чи 7%.
Часті запитання
Введіть суму, оберіть операцію (нарахувати або виділити ПДВ) та ставку. Калькулятор одразу покаже суму без ПДВ, суму ПДВ і загальну суму, а також суму прописом.
Основна ставка 20%, пільгові ставки 14% і 7% для окремих груп товарів, нульова ставка 0% для експорту та деяких інших операцій.
Помножте суму без ПДВ на ставку: для 20% це сума × 0,20. Додайте результат до початкової суми і отримаєте суму з ПДВ.
Якщо сума вже містить ПДВ 20%, поділіть її на 1,2. Отримаєте суму без ПДВ, а різниця між ними і буде сумою податку.
Увімкніть розширений режим калькулятора, додайте рядок для кожного товару з власною ставкою, і калькулятор підібє підсумок по всіх позиціях.
Це ситуація, коли покупець сам обчислює та сплачує ПДВ за постачальника, який не є платником податку. Калькулятор допомагає порахувати таку суму окремим режимом.
Суму без ПДВ пишуть у договорах і актах, суму ПДВ вказують окремим рядком у рахунку та податковій накладній, суму з ПДВ — до сплати покупцем.
Часті помилки, через які відмовляють
- Виділяти ПДВ із суми, яка насправді не містить податку: якщо в договорі написано «ціна 12 000 грн без ПДВ», виділяти з неї податок не можна.
- Плутати операції: нарахування множить суму на ставку, виділення ділить на ставку плюс одиниця. Переплутані місцями формули дають різні цифри.
- Застосовувати ставку 20% до ліків чи книг, де діє пільгова ставка, або навпаки.
- Округляти ПДВ «на око» в кожному рядку рахунку, через що підсумок розходиться з податковою накладною на копійки.
- Не перевіряти контрагента: розрахунок правильний, але постачальник не зареєстрований у реєстрі платників, і податковий кредит не підтверджується.
Ми переглядаємо документи до подання, щоб знайти ці помилки раніше за установу.
Пов’язані сторінки
Податки ФОП за кордоном: критерії резидента за п. 14.1.213 ПК, центр життєвих інтересів, 183 дні, конвенції про уникнення подвійного оподаткування.
Перейти до послуги →Відкрити ФОП дистанційно: заява через Дію, групи ЄП на 2026 (10 % ПМ / 20 % ПМ / 5 % доходу), заява на ЄП одночасно з реєстрацією за п. 298.1.2 ПК.
Перейти до послуги →Закрити ФОП з-за кордону: заява через Дію або довіреність, ліквідаційна декларація 30 днів за п. 296.2 ПК, зняття з обліку ДПС і борги ЄСВ.
Перейти до послуги →Офіційні джерела
Норми звірені з першоджерелами на порталі законодавства.
Потрібна допомога з документами?
Опишіть ситуацію, підкажемо перелік документів, строк і вартість.